IRP 연금저축 세액공제 혜택, 구체적 예시로 알아보자! (ft. IRP 연금저축 차이)

노후 자금을 위한 계좌를 찾고 계신가요? 그렇다면, IRP(개인형 퇴직연금)와 연금저축이 대표적입니다. 그런데, 이 두 상품은 모두 퇴직 이후의 노후를 대비하기 위한 상품이지만, 실제로는 세액공제 혜택 때문에 주목하는 상품이기도 합니다. 그럼, 과연 어떤 혜택들이 있는건지, IRP 연금저축 세액공제 한도와 혜택을 구체적인 예시를 통해 이해하기 쉽게 알아보도록 하겠습니다.

 

 

 

 

IRP 연금저축 세액공제 혜택

 

IRP(퇴직연금)와 연금저축은 세액공제를 통해 절세 혜택을 받을 수 있는 금융 상품입니다. 비슷한 듯 하지만, 세액공제 한도와 적용 방식을 이해하면 두 상품의 효과를 최대한 활용할 수 있습니다.

 

IRP 연금저축 세액공제 한도 차이

연금저축은 연간 최대 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있으며, IRP는 이보다 높은 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

이 두 상품 모두 세액공제율이 동일하게 소득에 따라 12% 또는 15%로 적용되는데, 소득이 낮을수록 15%의 세액공제율을 적용받아 더 많은 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

 

 

▶ IRP, 연금저축 : 세액공제율

조건	세액공제율
총급여 5,500만 원 이하 (종합소득금액 4,500만 원 이하)	15% (지방소득세 제외)
총급여 5,500만 원 초과 (종합소득금액 4,500만 원 초과)	12% (지방소득세 제외)

 

예를 들어, 소득이 5,500만 원 이하이고, 연금저축에 600만 원을 납입했다면, 최대 90만 원(600만 원 x 15%)의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

IRP의 경우, 900만 원을 납입했다면, 최대 135만 원(900만 원 x 15%)의 세액공제가 가능합니다. 이는 IRP가 세액공제 한도에서 더 큰 절세 효과를 제공함을 보여줍니다.

 

IRP 연금저축 복합 활용 예시

IRP와 연금저축을 함께 활용할 경우, 최대 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

예를 들어, 연금저축에 400만 원, IRP에 900만 원을 납입했다면, 세액공제 혜택은 연금저축은 400만 원, IRP는 납입한 900만 원 중 500만 원만 세액공제 대상이 됩니다. 즉, 연금저축 400만 원, IRP 500만 원을 합쳐서 총 900만 원까지 세액공제 혜택을 받게 되는 것이죠. 

 

이때, 총급여가 5,500만 원 이하라면 15% 세율이 적용되어, 연금저축에서 60만 원(400만 원 x 15%), IRP에서 75만 원(500만 원 x 15%)을 합친 총 135만 원의 세액공제를 받을 수 있습니다.

 

그럼, 어차피 IRP의 세액공제 한도도 900만 원이고, IRP와 연금저축을 합친 세액공제 한도도 900만 원인데, 왜 두 계좌를 동시에 활용하는 경우가 있는 걸까요?

 

그건 바로 두 계좌가 노후 자금 마련이라는 같은 상품인 것 같아도 여러 가지 차이가 많이 있기 때문입니다. 정확히는 재정적 상황이나 자금 운용 목적에 따라 더 유용한 상품이 달라지기 때문이죠. 아래에서 더 자세히 말씀드리겠습니다.

 

 

 

IRP 연금저축 차이

 

우선 두 상품은 가입이 가능한 대상에서부터 차이를 보입니다. IRP는 근로자, 자영업자, 공무원처럼 소득이 있는 사람만 가입 가능합니다. 소득이 없는 사람이 개인적으로 노후 자금을 준비하려면, 소득이 없어도 가입이 가능한 연금저축을 활용해야 합니다.

 

또한, IRP는 기본적으로 안정성을 중요시 합니다. 따라서, 자산 운용에 있어 위험 부담을 낮추기 위해 주식형 자산은 70%까지만 운영할 수 있게 되어 있고, 중도 인출 역시 무주택자가 주택을 구매하거나 6개월 이상 병원비가 발생하는 등 법정 사유가 충족될 때에만 가능합니다.

하지만, 연금저축은 중도 인출이 비교적 자유로워서 필요할 때 자금을 찾을 수 있을 뿐 아니라, 주식형 자산에도 100% 투자가 가능하여 상대적으로 더 유연한 상품입니다. 고수익을 추구하는 성향이라면 IRP보다는 연금저축이 더 적합할 수 있는 것이죠. 

 

또한, IRP는 담보대출이 안 되고 계좌관리 수수료가 있는 반면, 연금저축은 담보대출이 가능하고 별도의 수수료가 없는 장점이 있습니다. 즉, 연금저축이 IRP보다 자금을 더 유연하게 관리할 수 있는 장점이 있다면, IRP는 자금에 거의 손을 댈 수 없기 때문에 장기적으로 더 안정적인 자금 관리가 가능하다는 장점이 있습니다. 

 

이렇듯, IRP 계좌와 연금저축 계좌에는 소득 상황, 투자 성향, 중도인출 가능 여부 등에 따라 많은 차이가 있기 때문에, 상황에 맞게 두 계좌를 상호 보완적으로 운영하는 것도 좋은 방법입니다. 어차피 세액공제는 똑같은 세율로 받을 수 있으니까요.  

 

IRP 개설하기

 

연금저축 개설하기

 

 

 

 

지금까지 IRP와 연금저축의 세액공제 혜택을 비롯하여 전체적인 차이점에 대해 알아보았는데요. 실생활에서 활용 가능한 효율적인 절세 팁을 드리자면, IRP는 더 높은 세액공제 한도를 제공하므로 소득이 있는 직장인이나 자영업자에게 특히 유리하고, 연금저축은 소득이 없는 사람도 가입할 수 있어 가족 단위로 세제 혜택을 누리고자 할 때 적합할 수 있습니다. 두 상품 모두 장단점이 분명하니, 둘 중에 한 가지를 선택할 때는 소득 수준, 세액공제 한도, 투자 성향을 잘 고려하시기 바랍니다.

 

 

 

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