종합소득세 신고 시 건강보험료 오를까?

종합소득세 신고와 건강보험료, 실제로 얼마나 연결되어 있을까요? 최근 부업, 프리랜서, 임대수익 등 다양한 소득원이 늘어나면서 “종합소득세 신고 시 건강보험료 오를까?”에 대해 궁금해하는 경우가 많아진 것 같습니다. 저 역시 그중의 한 사람이죠. 그래서, 사업자뿐 아니라 부업하는 직장인, 임대소득자 등 다양한 상황에서 종합소득세 신고가 건강보험료에 어떤 영향을 미치는지, 그리고 실생활에서 어떤 점을 주의해야 하는지 알아보겠습니다.

 

종합소득세 신고 시 건강보험료 오를까?

반드시 그런 것만은 아닙니다. 물론, 소득이 많아지면 건보료가 오를 수 있지만, 경비 처리가 많으면 소득에 영향을 미쳐 오히려 건보료가 낮아질 수도 있습니다. 자세히 알아보시죠.

 

 

 

종합소득세 신고 대상

 

종합소득세 신고 대상은 사업자만이 아닙니다. 부업하는 직장인, 프리랜서, 임대소득자, 금융소득(이자와 배당소득)이 많은 분들까지 다양하죠.

 

즉, 본업 외에 추가로 수입이 발생하면 그 소득을 합산해 5월에 종합소득세를 신고해야 합니다. 신고한 소득 정보는 국세청에서 건강보험공단으로 자동 연계되어 건강보험료 산정의 기준이 됩니다.

 

 

 

종합소득세 신고, 건강보험료 어떻게 달라질까? 

 

직장가입자 (직장인) 

무엇보다 종소세 신고로 건보료가 오르는 건 아닌지 가장 궁금한 분들은 월급 외 다른 수입이 생긴 직장인들이 아닐까 싶습니다. 기본적으로 직장인은 월급(근로소득)에서 이미 건강보험료가 자동 공제되지만, 추가 수입이 있다면 종합소득세 신고를 통해 건강보험료가 조정될 수 있습니다.

 

실제로, 부업, 임대, 금융 등 근로소득 외의 소득이 연간 2,000만 원을 넘는 순간부터는 ‘소득월액 보험료’라는 추가 건강보험료가 부과됩니다. 이때 초과분에 대해서만 보험료가 붙고, 그 비율은 7.09%입니다.

 

예를 들어, 부업으로 2,500만 원을 벌었다면 초과분 500만 원에 대해 7.09%의 추가 보험료가 발생합니다. 반대로, 부업, 임대, 금융소득이 연 2,000만 원 이하라면 건강보험료는 오르지 않습니다.

 

다만, 직장가입자 피부양자로 등록되어 있는데 임대소득이나 기타 부수입이 일정 요건을 넘어서게 될 경우, 피부양자 자격에서 지역가입자로 전환될 수 있으니 주의해야 합니다.

 

지역가입자 전환시 건강보험료는 얼마가 될까?

 

 

 

지역가입자 (사업자, 프리랜서 등)

사업자나 프리랜서, 혹은 직장을 그만둔 후 소득이 있는 분들은 ‘지역가입자’로 분류됩니다. 지역가입자의 경우, 당연히 소득이 늘면 건보료도 오르고, 반대로 소득이 줄면 보험료도 줄어듭니다.

 

지역가입자 건강보험료는 소득과 재산을 기준으로 산정됩니다. 좋은 소식은 2024년부터 자동차는 건강보험료 산정에서 완전히 제외되어, 자동차 보유 때문에 보험료가 오르지는 않는다는 것입니다. 또한, 재산 항목을 보지 않는 직장인과의 형평성을 고려해서, 재산보험료의 기본공제도 1억 원으로 확대되어, 예전보다 지역가입자의 건보료 부담이 다소 낮아졌습니다.

 

 

 

건강보험료 반영 시기

 

종합소득세 신고는 매년 5월에 이뤄지지만, 변경된 건강보험료는 그 해 11월부터 부과됩니다. 즉, 올해 신고한 종합소득은 6개월 뒤 건강보험료에 적용되어 1년간 유지됩니다. 건보료를 아끼고 싶다면, 이 시차를 고려해 미리 소득관리를 하는 것이 좋습니다.

 

 

 

건보료 부담 최소화 전략 

 

직장인의 경우, 부업, 임대, 금융소득이 연 2,000만 원을 넘지 않도록 관리하는 것이 가장 현실적인 절세 전략입니다. 예를 들어, 부업 소득이 2,000만 원을 넘을 것 같으면 소득 발생 시기를 조정하거나, 가족 명의로 일부 소득을 분산하는 방법도 고려할 수 있겠습니다. 단, 가족 명의로 소득을 분산할 때는 실제 소득 귀속이 명확해야 하고, 세법상 허용된 범위 내에서만 가능합니다.

 

사업소득이나 임대소득이 있다면, 경비처리를 꼼꼼히 챙기는 것이 중요합니다. 사업 관련 비용이나 임대 관리비, 수리비 등은 증빙을 갖춰 필요경비로 인정받을 수 있으니, 영수증과 증빙자료를 잘 모아두는 습관이 필요합니다. 경비처리를 통해 과세표준을 낮추면 종합소득세뿐 아니라 건강보험료 산정에 반영되는 소득도 줄어듭니다.

 

임대소득이 있는 경우, 피부양자 자격 상실 기준을 꼭 확인해야 합니다. 현재 기준으로는, 연간 소득이 연 2,000만 원을 초과하면 피부양자 자격이 박탈되어 지역가입자로 전환되고, 이로 인해 건강보험료가 크게 오를 수 있습니다. 임대사업자 등록을 통해 필요경비와 공제를 적극 활용하거나, 소득을 가족과 분산하는 것도 한 방법입니다.

 

피부양자 자격 요건 >>

 

 

 

또한, 종합소득세 신고 전에 ‘건강보험료 모의계산’을 활용해 예상 보험료 변동을 미리 확인해보는 것도 좋습니다. 만약 보험료가 크게 오를 것으로 예상된다면, 신고 전 전문가 상담을 받아 소득공제, 경비처리, 소득 분산 등 절세 방안을 구체적으로 점검해 보세요.

 

건강보험료 모의계산 >>

 

 

 

 

종합소득세 신고라는 것은 사업자나 엄청난 부자들에게만 해당되는 먼 얘기인 줄 알았습니다. 하지만, 이제는 직장인, 임대수익자, 프리랜서 등 다양한 사람들이 직접적으로 영향을 받는 시대가 되었죠. 물론, 종소세 신고한다고 무조건 건보료가 오르는 것은 아닙니다. 오히려 사업소득이나 임대소득의 경우, 경비 처리를 통해 건보료가 내려갈 수도 있습니다. 그러니, 막연히 불안해하기보다는 미리 기준과 절차를 알고, 소득을 계획적으로 관리해 보세요.

 

혹시 내 건강보험료가 어떻게 바뀔지, 피부양자 자격은 유지할 수 있을지 궁금하다면, 건강보험료 모의계산 서비스나, 서울시 마을세무사 무료 상담 등 전문가 상담을 적극적으로 활용해 보세요.

 

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